Modelo de planeación de inversiones de capital

Modelo en Excel para equipos de finanzas, directores y fundadores que tienen más proyectos de inversión que presupuesto: maquinaria, tecnología, ampliaciones, reemplazos o mantenimiento. Evalúa cada proyecto en toda su vida útil, decide cuáles caben en tu presupuesto de 3 años y arma el calendario mes a mes del plan.

Qué hace:

• Evaluación de cada proyecto: flujo mensual de hasta 120 meses con anticipo y pago a la entrega, beneficio anual (ingreso adicional o ahorro) que llega a su nivel completo en los meses que indiques, costo de operación y valor residual. Calcula VAN, TIR, VAN por peso invertido y meses de recuperación.
• Ranking y selección dentro del presupuesto: los proyectos aprobados entran siempre; los que están en evaluación con VAN positivo se ordenan por VAN por peso invertido y entran mientras quepan en tu presupuesto de 3 años. Cada proyecto queda marcado como aprobado, seleccionado, fuera de presupuesto, VAN negativo, rechazado o incompleto.
• Calendario de inversión de 36 meses: anticipos y pagos a la entrega, crédito por la parte financiada, servicio de deuda, beneficios, costos de operación, depreciación en línea recta y caja acumulada del plan, por año contra el presupuesto de cada año.
• 11 verificaciones con alertas: proyectos aprobados con VAN negativo, años con inversión sobre el presupuesto, recuperación lenta o sin recuperación, proyectos rentables fuera del presupuesto, un proyecto que concentra el plan, necesidad de caja sobre tu máximo y errores de captura (proyectos incompletos, entrega antes del inicio, anticipo o residual mayor que 100%, vida útil fuera de la ventana de evaluación, proyectos que empiezan después del mes 36).
• Capacidad para 30 proyectos.

Incluye un libro en blanco, sin proyectos de muestra, listo para tus datos, y un libro de ejemplo con una empresa ficticia y 14 proyectos sintéticos donde se disparan las 11 verificaciones, para que veas cómo se comporta cada una. La guía en PDF explica la configuración paso a paso y cómo se calculan VAN, TIR y recuperación.

Funciona en Excel 2010 o posterior (Windows y Mac) y en LibreOffice Calc. Abre en Google Sheets y Numbers, pero ahí las listas desplegables y los gráficos pueden verse distintos. No usa macros.

Qué no hace: no calcula impuestos, ISR, IVA, deducciones ni depreciación fiscal (todo es antes de impuestos); no se conecta con tu contabilidad ni con tu sistema de compras; no hace análisis de riesgo ni de sensibilidad automáticos; no optimiza la selección de forma exacta (ordena por VAN por peso invertido y llena el presupuesto en ese orden; en cuanto un proyecto no cabe, los siguientes tampoco); no modela arrendamientos, subsidios ni varias fuentes de financiamiento (usa un solo crédito); no integra el plan con el resto de tu presupuesto o tus estados financieros.

Solo una estimación para planificar. VAN y TIR son herramientas para comparar proyectos, no una garantía de rendimiento. No es asesoría financiera, contable, fiscal, legal, laboral ni crediticia, y no garantiza ningún resultado. Los resultados dependen por completo de tus datos. Las cifras del libro de ejemplo son ficticias y no son referencias para ninguna empresa.