Flujo de caja y proyección de liquidez

Una plantilla de Excel para dueños de negocios pequeños que necesitan ver con anticipación cuándo podría faltar efectivo, aunque las ventas den utilidad. Proyecta 12 meses y compara un escenario base con uno pesimista.

Importante: las cifras son estimaciones, no predicciones. Dependen de las ventas, los cobros y los gastos que captures, y conviene revisarlas con tu contador o asesor antes de pedir un crédito o hacer una compra grande.

Qué trae el libro: • Configuración: mes inicial, saldo de caja, colchón mínimo de efectivo, cobros pendientes de meses anteriores, cómo te pagan tus clientes (en el mes, al mes siguiente y a los dos meses) y los supuestos del escenario pesimista. • Ventas: lo que esperas facturar cada mes. • Gastos: hasta 30, fijos (un monto al mes) o variables (un porcentaje de las ventas), con el mes en que empiezan y terminan. • Pagos únicos y otros movimientos: compras de equipo, impuestos, aguinaldos, préstamos que entran y sus pagos. • Proyección: por mes y en los dos escenarios, los cobros, los gastos, el flujo, el saldo, la utilidad y el estado. • Resumen: cuántos meses alcanza el efectivo, el saldo mínimo y en qué mes ocurre, el primer mes bajo el colchón y cinco gráficas.

Ganar dinero no es tener efectivo: el libro separa la utilidad del mes (ventas menos gastos) del flujo (lo que entra menos lo que sale). Cada mes queda con colchón, bajo el colchón o en negativo, y avisa cuando el negocio gana pero el efectivo no alcanza. También marca porcentajes de cobro que no suman 100 %, gastos sin tipo, monto o porcentaje, y pagos sin monto.

¿Y si vendes menos y cobras más tarde? El escenario pesimista baja las ventas en el porcentaje que elijas y atrasa un mes una parte de los cobros, para ver cuánto tiempo alcanza el efectivo en ese caso.

Qué incluye: la plantilla en blanco, el mismo libro con un taller ficticio que es rentable en el año pero baja del colchón en un mes, y las instrucciones en PDF.

Lo que no hace: no predice cuánto efectivo tendrás. No calcula impuestos ni sustituye la contabilidad: los impuestos se capturan como pagos únicos. No sustituye la revisión de un contador o asesor financiero. No se conecta con tu banco ni con tu sistema contable. Proyecta 12 meses con un escenario base y uno pesimista. Usa fórmulas comunes de Excel que no dependen del idioma, y se recalculó sin errores en LibreOffice; no se probó en Google Sheets ni en Numbers.