Presupuesto operativo para pequeños negocios

Una plantilla de Excel para pequeños negocios y personas independientes que quieren un plan de ingresos y gastos que se pueda usar, sin instalar un programa de contabilidad. Anotas tus cobros y pagos, y el libro los suma por categoría y por mes y los compara con tu presupuesto.

Qué trae el libro: • Configuración: negocio, año, mes de corte y la tolerancia antes de avisar. • Presupuesto: hasta 25 categorías de ingreso o de gasto, con lo que planeas para cada mes. • Movimientos: cada cobro o pago con fecha, concepto, categoría y monto. Hasta 600 en el año. • Real por mes: la suma de tus movimientos por categoría y mes, calculada sola. • Comparativo: presupuesto y real al corte, diferencia, porcentaje, proyección al cierre del año y un estado para cada categoría. • Resumen: ingresos, gastos, utilidad y margen al corte, utilidad proyectada al cierre, avisos y cinco gráficas.

Lo que planeaste contra lo que pasó: un gasto queda dentro, excede si pasa lo planeado más la tolerancia, o se marca para revisar si todavía no se pasa pero a su ritmo cerraría el año arriba del presupuesto anual. Un ingreso queda dentro o por debajo de lo planeado. Los movimientos con fecha de otro año, sin categoría, con una categoría que no existe o con monto en cero se marcan y no se suman.

Qué incluye: la plantilla en blanco, el mismo libro con un estudio de diseño ficticio registrado de enero a abril que activa todos los avisos, y las instrucciones en PDF.

Lo que no hace: no es una contabilidad: no calcula impuestos ni sustituye a tu contador, y conviene revisar las cifras de forma independiente antes de tomar decisiones con ellas. No proyecta el flujo de efectivo: compara el plan contra lo real. La proyección al cierre supone que el resto del año sigue al mismo ritmo, así que con ingresos o gastos de temporada puede exagerar. No se conecta con tu banco ni con tu sistema de facturación: los movimientos se capturan a mano. Un año por archivo, hasta 25 categorías y 600 movimientos. Usa fórmulas comunes de Excel que no dependen del idioma, y se recalculó sin errores en LibreOffice; no se probó en Google Sheets ni en Numbers.